В Верховном суде РФ было проведено заседание, по результатам которого ОАО «Тольяттиазот» было отказано в передаче кассационной жалобы.
Как сообщает «Российский налоговый портал», доводы налоговой инспекции признаны законными и обоснованными. Жалоба о доначислении 535 млн рублей недоплаченных налогов за 2010, поданная ОАО «Тольяттиазот», не будете передана для рассмотрения в судебном заседании.
Верховный суд России признал, что предыдущие инстанции верно и точно установили факт продажи продукции ТоАЗа по заниженной цене взаимозависимому обществу – швейцарской компании Nitrochem Distribution AG. Теперь в этом деле поставлена точка, т.к., по утверждению юристов, больше этот факт доказывать не придется и не требуется.
Такое решение стало крайне важным для схожего спора по налогам ТоАЗа за 2009 год, где предприятие старается оспорить доначисление 461 млн налогов, штрафов и пеней. Также факт взаимозависимости ТоАЗа и Nitrochem и случаев продажи продукции трейдеру по неоправданно низким ценам может стать прецедентом для рассмотрения уголовного дела о мошенничестве. Оно расследуется уже 3 года и на данный момент находится в стадии завершения и передачи в суд.
Согласно ст.90 УПК РФ, факты, установленные в рамках арбитражного дела, также являются важными и для уголовного дела. Оно было возбуждено в конце 2012 года Следственным комитетом. Основанием для него стало, по версии следствия, мошенничество на «Тольяттиазоте» в особо крупном размере. Следователи согласны с налоговыми органами в их предположениях, что предприятие продавало свою продукцию по заниженной цене трейдеру Nitrochem Distribution AG, который является дочерней структурой Ameropa AG Андреса Циви, владеющего при этом и 12% акций «Тольяттиазота». При этом трейдер реализовывал продукцию уже по рыночной цене.
В январе 2013 г. гендиректор ТоАЗа Евгений Королев отправился в служебную командировку в Лондон, из которой так и не вернулся. Ему предъявили обвинение в мошенничестве, причинившем заводу ущерб в $550 млн. Год спустя против Королева завели уголовное дело по статье «злоупотребление полномочиями» по факту вывода из ТоАЗа наиболее ликвидных активов – метанолового производства вместе с земельным участком, на котором оно расположено. Суммарный ущерб, нанесенный предприятию незаконными действиями, оценивается в $1,5 млрд. Евгений Королев был заочно арестован и объявлен в международный розыск. В декабре 2014 год был проведен и заочный арест других руководителей «Тольяттиазота» - председателя совета директоров Сергея Махлая, совладельца Владимира Махлая, главу Ameropa Андреаса Циви и директора Nitrochem Беата Рупрехта. Все они на данный момент находятся в розыске Интерпола.
Сегодня ТоАЗом оперативно управляет экс-глава Калмыкии миллиардер Кирсан Илюмжинов. При этом продажи продукии до сих пор осуществляются через швейцарские компании Ameropa и Nitrochem.
