Госдума одобрила введение налогового вычета на долгосрочные сбережения, по которому Налоговая служба вернет россиянам десятки тысяч рублей. Вычеты можно получить с взносов на счета по новой госпрограмме долгосрочных сбережений (ПДС) и на индивидуальные инвестиционные счета третьего типа (ИИС-3), а также на счета, открытые в НПФ по договору негосударственного пенсионного обеспечения.
Это делает сбережения более привлекательными для россиян, но не снимает всех рисков, рассказали aif.ru эксперты Финансового университета при Правительстве РФ.
За что вернут деньги
«Единый налоговый вычет коснется вложений на ИИС-3, взносов в ПДС и по договору негосударственного пенсионного обеспечения. При этом закон имеет обратную силу и будет действовать в отношении договоров, заключенных с 1 января 2024 года», — сообщили в Банке России.
От уплаты НДФЛ освобождаются взносы на общую сумму до 400 тыс. руб. в год. Таким образом, максимальный размер вычета может составить от 52 до 60 тыс. руб. ежегодно в зависимости от размера доходов инвестора и его ставки НДФЛ (13% или 15%). Вычет можно будет получать ежегодно по одному или всем трем видам сберегательных счетов, но в сумме не больше 400 тыс. за год, уточнил корреспондент aif.ru в пресс-службе ЦБ.
Кроме того, законопроект предусматривает условия трансформации «старых» ИИС первого и второго типа в ИИС-3, а также поэтапное увеличение минимального срока владения ИИС-3. Так, минимальный срок счета, открытого в 2024–2026 годах, составит 5 лет, а в последующем он будет увеличиваться на год — до достижения 10 лет.
Кому это выгодно
Налоговые вычеты делают сбережения более привлекательными для россиян, убежден заместитель министра финансов РФ Иван Чебесков. По его словам, разработанные его ведомством и Центробанком счета ПДС и ИИС-3 — самые выгодные инструменты для долгосрочных вложений. «Мы говорим: инвестируй на долгий срок, тогда ты точно заработаешь», — подчеркнул Чебесков.
Никто из работающих россиян не против получать налоговые вычеты, однако больше всего людей смущает именно долгий срок, на который придется вкладывать деньги для получения всех льгот от государства. Для ИИС-3 это пять лет (впоследствии десять лет), а для ПДС и НПФ — 15 лет либо до наступления пенсионного возраста.
«В текущей экономической ситуации вкладывать деньги без возможности их получения обратно на десять лет может представляться достаточно рискованным занятием. Если бы хотя бы дали возможность выводить дивиденды и купоны, можно было бы подумать о пассивном доходе с нового ИИС. Но увы, все выплаты будут идти на ИИС, и увидеть их получится только при закрытии», — заметил житель Новосибирска Олег Григорчак.
Другим важным моментом является объединение государством налоговых вычетов по разным сберегательных продуктам в один, отметил в беседе с aif.ru инвестиционный стратег УК «Арикапитал», доцент Финансового университета при Правительстве РФ Сергей Суверов.
До 2024 года россияне могли получить больше налоговых вычетов на долгосрочные сбережения. Например, человек имел право на вычет с взносов до 400 тыс. руб. на ИИС первого типа и дополнительно мог получить вычет с взносов до 120 тысяч рублей в НПФ. Теперь так сделать будет нельзя, пояснил эксперт.
«С другой стороны, теперь получить налоговый вычет можно не только за взносы в НПФ и ИИС, но и за участие в ПДС. Государство тем самым показывает, что поощряет долгосрочного инвестора. Притом массового инвестора, потому что максимальная сумма вычета не настолько велика, чтобы заинтересовать профессиональных игроков с крупным капиталом», — сказал Суверов.
Что выбрать
Выбор между ПДС и НПФ довольно очевиден, поскольку только у новой госпрограммы есть такая опция, как государственное софинансирование взносов, благодаря которой люди могут получить до 108 тыс. руб. из казны. Что касается ИИС-3, то его выбирать стоит только тем, кто разбирается в ценных бумагах и готов лично управлять своими инвестициями, отметил Суверов. В противном случае лучше выбрать ПДС, где за человека это будут делать управляющие из НПФ.
Определяющим фактором при выборе для россиян станет именно срок, через который можно будет получить свои сбережения назад, считает доктор экономических наук, профессор департамента банковского дела и финансовых рынков Финансового университета при правительстве РФ Ирина Ларионова.
«Для людей очень важно, на какой период они отдают свои деньги. У ИИС-3 этот срок пока в три раза короче, чем у счетов ПДС, 5 лет против 15. Поэтому ИИС первого и второго типов были так популярны у людей — там срок был всего три года. Никто не знает будущего, у каждого человека свой подход к рискам, а долгий срок вложений всегда связан с риском. Тем более, что есть альтернатива в виде обычных вкладов, накопительных счетов или жилой недвижимости», — заключила профессор Ларионова.
