Стоит ли пенсионеру открывать ИИС?
Банковский вклад — самый понятный и знакомый (еще с советских времен) финансовый инструмент: открывается на определенный срок, в конце которого (а иногда и каждый месяц) банк начисляет проценты, деньги можно докладывать (но не всегда), и они (до 1,4 миллиона рублей) застрахованы государством. Все просто.
Но ставки по вкладам не слишком-то высокие, в среднем 7-7,5% годовых. Такая доходность едва покрывает инфляцию, которая ускорилась до 6,5% (в годовом выражении). Конечно, хочется иметь доходность побольше. Особенно пенсионерам, которые являются основной аудиторией вкладов. Этим пользуются недобросовестные банкиры, которые предлагают финансово неискушенным пенсионерам «псевдовклады» — финансовые инструменты с более высокой доходностью, чем по обычным депозитам.
На самом деле пожилым людям предлагают обычное доверительное управление, когда банк передает их накопления в стороннюю инвестиционную компанию, которая вкладывает деньги в рыночные инструменты. Такие вложения государством не застрахованы, да и доходность не гарантирована. В банковских отделениях пенсионерам также предлагают под это доверительное управление открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).
Вместе с адвокатом, кандидатом юридических наук, членом Совета Московского областного отделения Ассоциации юристов России Геннадием Нефедовским АиФ.ru выяснял, стоит ли пенсионеру открывать индивидуальный инвестиционный счет:
«Для начала давайте разберемся с тем, что же такое индивидуальный инвестиционный счет. Это одна из разновидностей брокерского счета, которая доступна для открытия любому физическому лицу (со статусом налогового резидента). Пользователь ИИС получает прибыль от инвестиционной деятельности, помимо этого, он может получать один из видов налогового вычета на свое усмотрение.
Вот что это может быть:
- Налоговый вычет на доход от вложений.
- Налоговый вычет на ранее уплаченные суммы НДФЛ. Они рассчитываются по ставке 13% от общей суммы инвестиций, внесенных на ИИС в течение календарного года, но не более 400 тысяч рублей. Соответственно, максимальный лимит возврата отчислений не может быть более 52 тысяч рублей.
Важно учитывать, что размер выплаты за ранее уплаченные суммы НДФЛ не может превышать сумму уплаченного за этот же период налога. Инвестор может пользоваться этой льготой каждый год, а может воспользоваться единожды и получить выплаты сразу за все три года по окончании срока действия счета.
Налоговый вычет на доход от вложений освобождает инвестора от уплаты НДФЛ на прибыль, которую он получил в результате операций с активами на индивидуальном инвестиционном счете.
По сравнению с описанным выше примером льготы и лимиты не ограничены сроком для данных выплат. От налогообложения освобождается вся сумма полученной прибыли вне зависимости от ее размера. Но внести на счет можно не более 1 миллиона рублей.
Этот вид выплаты можно получить только в конце срока действия счета, рассчитав конечную прибыль за весь период инвестиционной деятельности.
Важный момент. Если вкладчик решил закрыть свой счет ранее положенного срока, то его право на получение налогового вычета аннулируется, а все ранее полученные выплаты подлежат возврату.
Пенсионер тоже имеет право открыть такой инвестиционный счет для получения дополнительной прибыли. Это будет выгодно, даже если он продолжает работать и получает пенсию.
Многие инвесторы рекомендуют пользоваться этой возможностью людям пенсионного возраста, ведь почти у каждого пенсионера есть накопления, и они относятся к разряду низкорискованных инвесторов, в их случае выгоднее делать это именно через ИИС.
Но есть ограничения. Если пенсионер получает только государственную пенсию и в это время не работает, тогда он не сможет получить вычет на НДФЛ, поскольку такой доход не подлежит налогообложению.
Не забывайте, что инвестиционная деятельность — это риски, и вкладчик может потерять больше, чем заработать. Обдумайте свои возможности перед открытием ИИС.
В качестве рекомендации по снижению рисков стоит обратить внимание на вложения в низкорискованные инструменты, например облигации федерального займа, облигации субъектов РФ».
